秭归县2024年一季度直达资金预算执行监控分析报告

　　为贯彻落实常态化财政资金直达机制，加大重点支出保障力度，增强基层财政保障能力，强化风险防范，切实兜牢基层“三保”底线。确保直达资金直达基层、直接惠企利民，做好“六稳”工作，落实“六保”任务。现结合我县实际，将一季度直达资金工作报告如下：

　　一、分配执行情况

　　截至3月，秭归县收到直达资金共计79133万元，所有资金全部分配下达，分配率100%，已支付26009.41万元，支付进度为35.6%，已达到序时进度。具体执行情况如下：

　　1.共同财政事权转移支付。该部分资金总量为45831万元，已支付7721.93万元，支付进度为16.8%。具体为（1）困难群众救助补助经费5333万元，已支付2755.61万元，支付进度为51.7%；（2）机关事业单位养老保险制度改革补助经费3806万元，已全部支付完毕，支付进度100%；（3）医疗救助补助资金1562万元，已支付1201万元，支付进度76.9%；（4）城乡义务教育补助经费4091万元，已支付191.04万元，支付进度为4.7%；（5）成品油税费改革转移支付3035万元，已支付542.56万元，支付进度为17.9%；（6）优抚对象医疗保障经费76万元，已支付13.89万元，支付进度18.3%；（7）优抚对象补助经费1415万元，已支付394.73万元，支付进度为27.9%。其他十一项资金暂未支付。

　　2.新增国债资金。该项资金总量为4762万元，已支付90.30万元，支付进度为1.9%。具体为其他重点防洪工程补助资金1762万元，已支付90.30万元，支付进度5.1%；城市排水防涝能力提升工程补助资金3000万元暂未支付。

　　3.一般性转移支付。该项资金总量为28379万元，已支付15733.49万元，支付进度为55.4%。具体为县级基本财力保障机制奖补资金19117万元，已支付12618.37万元，支付进度为66.0%；中央财政衔接推进乡村振兴补助资金8891万元，已支付3115.12万元，支付进度35.0%；生猪（牛羊）调出大县奖励资金371万元暂未支付。

　　4.专项转移支付。该项资金为普惠金融发展专项资金5057万元，已支付1280.80万元，支付进度为25.3%。

　　二、支出成效

　　（一）保障义务教育公用经费，促进教学正常有序开展。截至3月，城乡义务教育补助经费支出191.04万元，主要用于义务教育阶段学校培训费、水电费、办公耗材等公用经费，弥补了县级财力不足，充分保障了全县义务教育教学活动正常有序开展。

　　（二）支持重点项目建设，完善交通基础设施。成品油税费改革转移支付支出542.56万元，主要用于我县国省干线小修保养项目工程。保障了我县交通基础设施建设和养护，改善我县道路交通条件，方便老百姓出行和农产品运输。

　　（三）保障退休人员待遇，维护社会和谐稳定。机关事业单位养老保险制度改革补助经费支出3806万元，规范了基金支出，提高财政资金使用效率，保障基本养老金按时足额发放。

　　（四）关爱弱势群体、优抚对象，促进军民和谐，保障民生安定，维护社会稳定。截至3月底，困难群众救助补助经费共发放2755.61万元，主要用于发放1-3月城市特困、城市低保、农村特困、农村低保、2024年城市及农村低保春节慰问金、城市及农村特困分散供养护理费、城市及农村低保边缘家庭物价补贴、护理人员护理费等，直达资金发放及时高效，救急解难，为生活无着人员提供救助；医疗救助补助资金发放1201万元，用于社会福利和救助，保障了困难群众参保资助和基本医疗服务需求，确保了救助对象享受到医疗补助待遇；优抚对象补助经费发放394.73万元，主要用于发放残疾军人、“三属”人员、参战参试人员、在乡复员军人、带病回乡退伍军人、年满60周岁的烈士子女、60岁以上农村籍退役士兵等七类人员的补助，在关爱、激励军人方面有着重大意义。

　　（五）财力保障脱贫攻坚和乡村振兴有效衔接。截至3月中央财政衔接推进乡村振兴补助资金支出3115.12万元，主要用于农村产业发展、基础设施建设、小额贷款贴息。产业发展资金支出1698.48万，用于支持全县茶叶生产加工、柑橘产业路建设及柑橘园设施配套建设、核桃、蜂蜜、艾草等农产品基地产业配套、电商物流、冷库仓储等项目，通过助力产业发展，增加农户经济收入，推进乡村振兴；信贷贴息资金210.88万元，用于支付2024年第一季度脱贫人口小额信贷贴息资金，通过信贷政策支持脱贫人口发展产业，稳定脱贫致富；雨露计划资金5.85万元，用于2023年秋季学期雨露计划差缺补漏；就业项目39.42万元，用于支付我县2023年脱贫劳动力省外一次性交通补贴；乡村建设行动资金1160.48万元，用于支付乡村公路硬化项目工程款、产业路提档升级工程款、三峡生态茶园、柑橘示范园基础设施配套项目款等，解决了群众出行难、货物运输难等问题，降低运输成本，增加经济收入。

　　（六）下沉财力保基层运转。县级基本财力保障机制奖补资金支出12618.37万元，主要用于发放工资福利兜牢兜实“三保”底线，确保基层正常运转。

　　（七）支持帮扶企业，激发市场活力。截至3月底，普惠金融发展专项资金支出1280.80万元，主要用于创业担保贷款贴息项目。贷款贴息资金有力增强了市场主体干事创业热情，解决个人就业创业贷款难问题，促进了城乡劳动者积极就业创业。

　　四、主要做法

　　（一）高度重视，加强组织领导。我局对财政直达资金管理高度重视，专门挑选局内业务能力强的干部从事此项工作，局领导以专题会议、工作会议等形式，研究解决财政直达资金管理工作中存在的问题，督促、协调相关股室和部门按要求抓好工作落实，确保取得实效。

　　（二）落实责任，建立工作机制。按照上级财政部门内部职责分工，我局结合实际，进一步将资金指标的分配下达、资金支付、支出关联匹配、预警问题处理等各个环节的责任明确到股室、到责任人，建立依托直达资金动态监控系统，由国库牵头，相关业务股室密切配合各负其责的工作机制，为做好财政资金直达工作打下基础。

　　（三）细化措施，加快工作进度。按照年初相关工作要求，我局积极采取措施加快工作进度：一是及时分配下达指标。在上级资金下达后，迅速会同相关部门研究安排资金，及时将指标分配下达到项目到单位。二是积极沟通协调。加强与预算单位沟通，采取电话、QQ、通报等方式告知提醒支出进度较慢的部门预算单位，督促预算单位加快项目实施和资金拨付，确保直达资金及时发挥效益和作用。三是及时导入信息和支出关联。预算文件下达及资金支出后3个工作日及时将信息导入监控系统，及时准确录入惠企利民补助发放信息，及时做好系统支付数据关联匹配。

　　七、下一步工作措施

　　（一）完善直达资金管理体系。一是从上至下明确预算单位在直达资金管理中的责任，建立完善对预算单位的通报、督办机制，增强预算单位对直达资金管理的责任意识和重视程度。二是建立多部门联动、对接的工作机制，加强部门间的沟通协调和信息共享，做好资金下达、使用、拨付等各个环节的监督管理。

　　（二）强化监督管理。建立直达资金监督机制，实行全方位、全流程、全周期监管，积极配合各级纪检监察、审计、财政等对财政直达资金的检查，确保每一分资金都合规使用。

　　（三）加强业务指导。随着预算执行中直达资金考核口径更加严格，对财政部门和预算单位业务办理的规范性、标准化要求不断提高，对直达资金经办人员的要求也更加严格，通过业务培训、线上指导等方式提升经办人员业务水平，保障直达资金支付更加规范高效。

　　秭归县财政局

　　2024年3月31日