秭归县2023年1-6月直达资金预算执行监控分析报告

　　为贯彻落实常态化财政资金直达机制，加大重点支出保障力度，增强基层财政保障能力，强化风险防范，切实兜牢基层“三保”底线。确保直达资金直达基层、直接惠企利民，做好“六稳”工作，落实“六保”任务。现结合我县实际，将1-6月直达资金工作报告如下：

　　一、分配执行情况

　　（一）2022年结转情况

　　2022年直达资金指标余额12238.59万元，截至6月结转金额11871.10万元，结转进度为97%；已支出金额2988.94万元，支出进度为25.2%。

　　（二）2023年执行情况

　　截至6月，秭归县收到直达资金共计109597万元，所有资金全部分配下达，分配率100%，已支付56932.08万元，支付进度为51.9%，已达到序时进度。具体执行情况如下：

　　1.支持基层落实减税降费和重点民生等专项转移支付。该资金总量2774万元，已全部支付完毕，支出进度为100%。具体为（1）增值税留抵退税资金转移支付2541万元，已全部支付完毕，支出进度为100%；（2）其他减税降费资金转移支付233万元，已全部支付完毕，支出进度为100%。

　　2.共同财政事权转移支付。该部分资金总量为55245万元，已支付20469.21万元，支付进度为37.1%。具体为（1）车辆购置税收入补助地方资金52万元，全部支付完毕，支付进度为100%；（2）基本公共卫生服务补助资金1861万元，已支付1485.75万元，支付进度为79.8%；（3）困难群众救助补助经费7158万元，已支付5613.77万元，支付进度为78.4%；（4）机关事业单位养老保险制度改革补助经费2558万元，已支付2558万元，支付进度为100%；（5）医疗救助补助资金1184万元，已全部支付完毕，支付进度100%；（6）学生资助补助资金987万元，已支付267.54万元，支付进度为27.4%；（7）城乡义务教育补助经费4664万元，已支付1313.54万元，支付进度为28.2%；（8）成品油税费改革转移支付4596万元，已支付847.03万元，支付进度为18.4%；（9）城乡居民基本养老保险补助经费7091万元，已支付5814万元，支付进度为82%；（10）中央财政城镇保障性安居工程补助资金5042万元，已支付753.03万元，支付进度为21%；（11）优抚对象医疗保障经费76万元，已支付39.02万元，支付进度为51.3%；（12）优抚对象补助经费1351万元，已支付1026.95万元，支付进度为76%；（13）就业补助资金1858万元，已支付267.62万元，支付进度为14.4%。其他八项资金暂未支付。

　　3.一般性转移支付。该项资金总量为43653万元，已支付32160.68万元，支付进度为73.7%。具体为（1）县级基本财力保障机制奖补资金19882万元，全部支付完毕，支付进度为100%；（2）生猪（牛羊）调出大县奖励资金391万元，已支付15.39万元，支出进度为3.9%；（3）中央财政衔接推进乡村振兴补助资金20644万元，已支付10094.44万元，支出进度为48.9%；（4）疫情防控财力补助资金2790万元，已支付2228.84万元，支出进度为79.9%；

　　4.专项转移支付。该项资金为普惠金融发展专项资金7925万元，已支付1528.19万元，支付进度为19.3%。

　　二、政策效果

　　（一）保障义务教育公用经费，促进教学正常有序开展。截至6月，城乡义务教育补助经费及学生资助补助经费支出1581.08元，主要用于义务教育阶段学校培训费、水电费、办公耗材等公用经费，弥补了县级财力不足，充分保障了全县义务教育教学活动正常有序开展。

　　（二）支持重点项目建设，完善交通基础设施。车辆购置税收入补助地方资金52万元，主要用于三年消危行动危桥改造工程设计费及工程费；成品油税费改革转移支付支出847.03万元，主要用于我县国省干线小修保养项目工程。保障了我县交通基础设施建设和养护，改善我县道路交通条件，方便老百姓出行和农产品运输。

　　（二）保障退休人员待遇，维护社会和谐稳定。城乡居民基本养老保险中央财政补助资金、中央财政机关事业单位养老保险制度改革补助资金按文件要求及时拨入社保专户，机关养老保险财政补助资金支出2558万元，城乡居民养老保险财政补助资金支出5814万元，补充社保基金收入，保障待遇及时支付。

　　（三）改善医疗卫生条件，加强人才队伍建设，促进地区医疗水平稳步提高。截至6月底，医疗救助补助资金支出1184万元。主要用于公立医院综合改革、中医药传承与发展、医疗卫生机构能力建设、设备购置修缮、重点学科建设和人才培养等方面。基本公共卫生资金拨付1485.75万元，主要用于全县城乡居民免费服务项目，财政直达资金兜底保障了公民基本卫生服务支出。关爱弱势群体、保障民生安定。困难群众救助补助经费共发放5613.77万元，用于低保、城市特困、农村特困、临时救助、孤儿等方面，发放及时高效，救急解难。为生活无着人员提供救助，做好源头预防工作，保障孤儿生存，促进其成长，使其生活得更有尊严，更好地融入社会。促进军民和谐、维护社会稳定。

　　（四）全面落实就业政策，保障基本民生。截至6月，就业补助资金支出267.62万元，其中，发放公益性岗位补贴124.22万元；兑现培训生活补贴、见习补贴、培训交通补贴、“春风行动”活动经费、“稳就业定增收”活动经费等合计83.49万元，培训补贴惠及企业4家；兑现企业技能培训、创业培训补贴59.91万元，惠及4家企业。落实就业帮扶政策，全方位、各方面做好就业扶持工作，为实现更高质量和更充分就业努力，为稳就业保民生提供坚实支撑，做好脱贫人口稳岗就业工作，助力乡村振兴。

　　（五）关爱弱势群体、优抚对象，促进军民和谐，保障民生安定，维护社会稳定。截至6月底，困难群众救助补助经费共发放5613.77万元，主要用于发放1-6月城市特困、临时救助、农村低保、城市低保，2023年城市低保春节慰问金，城市特困分散供养护理费，城市低保边缘家庭物价补贴，直达资金发放及时高效，救急解难，为生活无着人员提供救助；医疗救助补助资金发放1184万元，用于社会福利和救助，保障了困难群众参保资助和基本医疗服务需求，确保了救助对象享受到医疗补助待遇；优抚对象补助经费发放1026.95万元、优抚对象医疗保障经费39.02万元，主要用于发放残疾军人、“三属”人员、参战参试人员、在乡复员军人、带病回乡退伍军人、年满60周岁的烈士子女、60岁以上农村籍退役士兵等七类人员的补助，在关爱、激励军人方面有着重大意义；

　　（六）下沉财力保基层运转。县级基本财力保障机制奖补资金支出19822万元，主要用于发放工资福利兜牢兜实“三保”底线，确保基层正常运转。

　　（七）支持帮扶企业，激发市场活力。截至6月底，普惠金融发展专项资金支出1528.19万元，主要用于创业担保贷款贴息项目。贷款贴息资金有力增强了市场主体干事创业热情，解决个人就业创业贷款难问题，促进了城乡劳动者积极就业创业。

　　（八）财力保障脱贫攻坚和乡村振兴有效衔接。截至6月中央财政衔接推进乡村振兴补助资金支出10094.44万元，主要用于高标准农田建设、农村产业发展、基础设施建设、小额贷款贴息。其中高标准农田建设补助资金支出1538.29万元，用于工程建设项目款、农民工工资、项目监理费、质保金等；产业发展资金支出2815.92万，用于支持全县茶叶生产加工、柑橘产业路建设及柑橘园设施配套建设、甜柿、花椒、蔬菜、鲈鱼、石榴等基地产业配套、电商物流、冷库仓储等项目，及乡村振兴项目设计费、脐橙产品宣传广告费等，通过助力产业发展，增加农户经济收入，推进乡村振兴；基础设施建设资金支出1783.30万，用于农村公路提档升级、人畜饮水、灌溉水源巩固、公路硬化等项目，解决了群众出行难、货物运输难等问题，降低运输成本，增加经济收入；贷款贴息资金支出400万元，用于支付2023年第一季度脱贫小额信贷贴息资金，对脱贫户小额贷款给予贴息，通过信贷政策支持脱贫人口发展产业，稳定脱贫致富；市场主体培育资金支出89万元，用于2022年度新型农业经营主体示范创建奖补，培育新型农业经营主体，助力乡村振兴。此项资金为改善人居环境，支持产业发展，提高农村生活水平，巩固拓展脱贫攻坚成果，乡村振兴打开了新局面。特色产业奖补资金支出274.70万元，主要用于2022年特色产业奖补品牌建设项目及农产品仓储项目补贴；乡村振兴衔接资金108.20万元，主要用于乡村振兴项目设计费、建设费及监理费等；雨露计划资金170.70万元，用于2023年春季学期“雨露计划”职业教育补助；大梅公路改建工程2420.07万元；6月农村低保及特困359.26万元；秭归脐橙央视新闻频道广告宣传费用135万元。

　　（九）落实减税降费，缓解收支矛盾。截至6月底支出基层落实减税降费资金已支付2774万元，按照资金管理办法，统筹用于主要用于机关事业养老保险补助，弥补了我县因落实小微企业留抵退税政策造成的财政减收，缓解了我县收支矛盾，保障了我县财政平稳运行。

　　三、经验做法

　　（一）高度重视，加强组织领导。我局对财政直达资金管理高度重视，专门挑选局内业务能力强的干部从事此项工作，局领导以专题会议、工作会议等形式，研究解决财政直达资金管理工作中存在的问题，督促、协调相关股室和部门按要求抓好工作落实，确保取得实效。

　　（二）落实责任，建立工作机制。按照上级财政部门内部职责分工，我局结合实际，进一步将资金指标的分配下达、资金支付、支出关联匹配、预警问题处理等各个环节的责任明确到股室、到责任人，建立依托直达资金动态监控系统，由国库牵头，相关业务股室密切配合各负其责的工作机制，为做好财政资金直达工作打下基础。

　　（三）细化措施，加快工作进度。按照年初相关工作要求，我局积极采取措施加快工作进度：一是及时分配下达指标。在上级资金下达后，迅速会同相关部门研究安排资金，及时将指标分配下达到项目到单位。二是积极沟通协调。加强与预算单位沟通，采取电话、QQ、通报等方式告知提醒支出进度较慢的部门预算单位，督促预算单位加快项目实施和资金拨付，确保直达资金及时发挥效益和作用。三是及时导入信息和支出关联。预算文件下达及资金支出后3个工作日及时将信息导入监控系统，及时准确录入惠企利民补助发放信息，及时做好系统支付数据关联匹配。

　　（四）加强监管，强化问题整改。充分利用直达资金监控系统，对直达资金从指标分配下达、资金支付和惠企利民补助发放进行全过程跟踪和监督，对监控预警问题及时核实、及时整改，确保资金支付无疑点问题和违规问题，目前已处理各类预警问题64条，其中：导入惠企利民明细4条，上传附件预警7条，支出预警疑点信息53条，经核实全部认定正常，所有预警问题全部整改到位。

　　四、下一步工作建议

　　（一）完善直达资金管理体系。一是从上至下明确预算单位在直达资金管理中的责任，建立完善对预算单位的通报、督办机制，增强预算单位对直达资金管理的责任意识和重视程度。二是建立多部门联动、对接的工作机制，加强部门间的沟通协调和信息共享，做好资金下达、使用、拨付等各个环节的监督管理。

　　（二）督促单位加快项目进度。加强与项目单位沟通、协调，督促项目单位落实主体责任，持续推进项目实施和支出进度，切实提高资金支出进度，提高资金使用效益。梳理直达资金未支出项目，建立项目清单，测算支出进度，督促股室及时对接单位，加快支付进度。

　　（三）提高监控系统使用效益。进一步优化监控工作流程和完善监控系统，对接相关系统数据，简化操作流程，实现数据自动传递、自动关联匹配，提高支出关联的准确度和工作效率，减轻基层工作人员工作量。

　　秭归县财政局

　　2023年6月30日